PREVIDÊNCIA PRIVADA: TUDO O QUE VOCÊ PRECISA SABER PARA ESCOLHER A SUA.

Já parou para pensar como você estará na aposentadoria? Se você terá condições de poder ter tudo o que precisa para não precisar “pedir” nada para familiares e desconhecidos.

É muito importante você pensar nisso enquanto ainda é jovem e tem saúde, porque o tempo chega para todos, veja as pessoas mais velhas que convivem com você, será que as coisas não poderiam ter sido melhores para elas?

Se você é o tipo de pessoa que percebeu que o tempo não para e quer se preparar para ele, com algo além do FGTS, é muito importante que você conheça a previdência privada e os seus tipos.

Previdência privada é uma alternativa de aposentadora complementar à previdência social. É classificada como um seguro de renda, oferecendo diversos planos de benefícios de aposentadoria, morte e invalidez, todos lastreados no pecúlio formado por seus participantes.

A principal característica da previdência privada é que sua adesão é opcional, ao contrário da previdência social oferecida pelo governo, que apresenta um caráter público e obrigatório. O objetivo básico de uma pessoa em adquirir um plano de previdência privada é a manutenção de seu padrão de vida. Pelas limitações impostas nos benefícios prometidos, a previdência social é geralmente usada visando garantir a subsistência das pessoas.

Uma instituição de previdência privada pode constituir-se como uma sociedade Fechada ou Aberta.

A sociedade de previdência privada fechada, mais conhecida como fundo de pensão, é formada geralmente dentro do ambiente das empresas, e seus planos de benefícios são custeados pelo empregador e funcionários.

As sociedades de previdência privada costumam oferecer diversos planos de benefícios aos participantes. O plano mais conhecido é a arrecadação de parcelas mensais por certo período de anos, prevendo ao final pagamentos de benefícios ao participante. As parcelas mensais que devem ser pagas são calculadas com base na expectativa futura de renda desejada pelo participante e na idade definida para começar a receber os benefícios.

Os benefícios podem ser contratados para serem pagos por toda a vida do participante (vitalício), por um período limitado de tempo ou de uma só vez. A preocupação básica de toda sociedade de previdência é a gestão de sua carteira de recursos, que deverá ser eficiente para cobrir o valor benefícios prometidos pelos planos de previdência.

Mais recentemente, o sistema de previdência privada criou outros planos de benefícios, como o Plano Gerador de Benefícios Livres (PGBL) e o Fundo de Aposentadoria Programada Individual (FAPI). São opções novas e mais atraentes de formar uma renda futura que os planos tradicionais, tornando os investimentos em previdência privada mais rentável.

Plano Gerador de Benefícios Livres (PGBL)

PGBL é uma alternativa de aplicação financeira direcionada preferencialmente para a aposentadoria das pessoas. O plano funciona, em verdade, como um fundo de investimento comum, aplicando os recursos recebidos no mercado financeiro e creditando todos os rendimentos obtidos para os investidores. O patrimônio acumulado pelo fundo é que irá garantir uma renda de aposentadoria de seus contribuintes.

A carteira de investidores do PGBL pode ser formada por ações, títulos de renda fixa cotas de fundos de investimentos e imóveis. Não há uma garantia mínima de rendimentos para os investidores e maiores excedentes financeiros permitem que se aumente a renda da aposentadoria.

Os principais atrativos que um PGBL pode oferecer a seus investidores são:

• Beneficio Fiscal. As contribuições periódicas podem ser deduzidas do cálculo do imposto de renda até o limite de 12% da renda bruta do investidor.

• Os rendimentos gerados pelas aplicações somente são tributados no momento de seu saque. Isso permite que se reaplique todo o rendimento apurado sobre o imposto de renda não recolhido.

• Os PGBLs costumam ser bastante transparentes, publicando diariamente seus principais indicadores de desempenho.

• Não estando satisfeito com o gestor de seu plano, o investidor pode mudar, quantas vezes desejar, de PGBL, sem necessidade de recolher imposto de renda. Os planos exigem uma carência mínima de 60 dias para transferências e resgates.

• Uma vantagem do PGBL é a liberdade de escolha do plano cuja carteira melhor se identifique com o perfil do investidor e suas necessidades de retorno. O investidor pode selecionar, por exemplo, fundos mais agressivos ou moderados.

No PGBL, ainda, o investidor pode escolher não somente o plano que irá contribuir, mas, também o valor e o tempo de contribuição, o beneficio desejado e seus beneficiários.

Os tipos de benefícios oferecidos pelo PGBL são:

• Renda Vitalícia: o beneficiário recebe uma renda durante toda a sal vida, a partir de certa idade. A renda vitalícia pode extinguir-se no momento do falecimento do beneficiário, ou ser do tipo reversível a outro beneficiário indicado no contrato de adesão ao plano. Em caso de morte do primeiro beneficiário, a renda da aposentadoria é transferida ao beneficiário indicado, enquanto sobreviver.

• Renda Temporária: os beneficiários são pagos a partir de certa idade e durante um número de anos definido no contrato de adesão. No caso de renda temporária, não há possibilidade de reversão da renda a nenhum beneficiário indicado.

• Renda vitalícia com prazo mínimo: o beneficiário recebe uma renda enquanto estiver vivo, e define uma renda enquanto estiver vivo, e define um prazo de reversão. Em caso de falecimento do beneficiário antes do vencimento deste prazo de reversão, a renda é transferida ao beneficiário indicado até o término deste prazo.

Os PGBLs cobram duas taxas de seus aplicadores:

Taxa de carregamento: tem o objetivo de cobrir todas as despesas incorridas pelo fundo na comercialização e prestação de serviços. A taxa é um percentual cobrado sobre o valor de cada contribuição, e o valor pode variar de um plano para outro.

Taxa de administração: é a remuneração cobrada pela gestão dos recursos aplicados.

Fundo de Aposentadoria Programada Individual (FAPI)

O FAPI tem diversas semelhanças com o PGBL, lastreadas principalmente na liberdade de escolha do plano e programação das contribuições. Uma diferença importante do FAPI é que o investidor somente pode resgatar todo o seu patrimônio acumulado, não sendo previstos pagamentos periódicos de benefícios, como no PGBL

Plano de Vida Gerador de Benefícios Livres – VGBL

É outro Fundo de Investimento estruturado para captar poupanças de longo prazo, visando complementar aposentadoria. O VGBL é bastante similar ao PGBL, ele só se diferencia pelo tratamento tributário. Os rendimentos dos dois tipos de Fundos não são tributados, porém os depósitos efetuados no VGBL não são admitidos como dedutíveis para efeitos fiscais.

No resgaste do VGBL, o imposto de renda incide apenas sobre os rendimentos acumulados, de acordo com uma tabela progressiva. No PGBL, o imposto de renda incide sobre o total resgatado.